Für Rechtsanwälte
Welche Mandate eines Rechtsanwalts können GwG-relevant sein?
Beratung, Vertretung, Strukturierung und Mitwirkung an Transaktionen sind fachlich zu unterscheiden. Eine Berufsbezeichnung allein beantwortet die Unterstellungsfrage nicht.
Mandatsleistung analysieren
Erfassen Sie den konkreten Geschäftsgegenstand, die Rolle der Kanzlei, den Umgang mit Vermögenswerten und allfällige Verfahrens- oder Berufsgeheimnisausnahmen.
Dokumentation und Abgrenzung
Halten Sie fest, warum ein Mandat als relevant oder nicht relevant eingeordnet wurde. Bei einer möglichen Unterstellung gehören Identifikation, wirtschaftlich Berechtigte, Risiko und Nachweise in einen nachvollziehbaren Prozess.
Vertiefung
Lesen Sie den Fachartikel für Anwälte und Notare und prüfen Sie danach die Dossierführung.
Welche Mandatsrollen sind besonders sorgfältig abzugrenzen?
Zu unterscheiden sind insbesondere reine Prozessführung und Rechtsberatung von Tätigkeiten, bei denen Vermögenswerte, Gesellschaftsstrukturen, Finanzierungen oder Transaktionen für eine Vertragspartei eingerichtet oder abgewickelt werden. Die konkrete Rolle der Kanzlei und der Zweck des Mandats sind festzuhalten.
Welche Unterlagen gehören in die Abklärung?
- Mandats- und Transaktionsbeschreibung
- Beteiligte Personen, Gesellschaften und Kontrollverhältnisse
- Vermögenswerte, Zahlungsflüsse und erhaltene Nachweise
- Begründung für Verfahrens- oder Berufsgeheimnisausnahmen
Nachvollziehbar dokumentieren
Eine mögliche Unterstellung sollte nicht nur im Ergebnis, sondern auch in ihrer Begründung dokumentiert werden. Ein strukturiertes GwG-Dossier erleichtert spätere Aktualisierungen, interne Freigaben und die Prüfung, ob sich die Mandatsrolle verändert hat.
Rechtsstand 30. August 2026. Keine Einzelfallberatung.