Per avvocati
Quali mandati di un avvocato possono essere rilevanti per la LRD?
Consulenza, rappresentanza, strutturazione e operazioni devono essere distinti. Il titolo professionale non basta.
Analizzare il mandato
Registrate l’operazione, il ruolo dello studio, il trattamento dei valori e le eventuali eccezioni procedurali o legate al segreto professionale.
Documentare la distinzione
Spiegate perché un mandato è considerato interessato o meno. In caso di possibile assoggettamento, identificazione, aventi diritto economico, rischio e prove devono restare tracciabili.
Per saperne di più
Leggete l’articolo per avvocati e notai e poi esaminate la gestione del dossier LRD.
Quali ruoli nel mandato richiedono una distinzione precisa?
Distinguete la consulenza giuridica e le procedure ordinarie dalle attività con cui vengono organizzati o eseguiti valori, strutture societarie, finanziamenti o operazioni per una controparte. Documentate il ruolo concreto dello studio e lo scopo del mandato.
Quali prove integrare nella valutazione?
- Descrizione del mandato e dell’operazione
- Persone, entità e rapporti di controllo
- Valori, flussi di pagamento e prove disponibili
- Motivazione delle eccezioni procedurali o legate al segreto professionale
Mantenere tracciabile la motivazione
In caso di possibile assoggettamento, documentate non solo l’esito ma anche la motivazione. Un dossier LRD strutturato facilita aggiornamenti, approvazioni interne e la verifica di eventuali cambiamenti del ruolo dello studio.
Stato del diritto: 30 agosto 2026. Non sostituisce una consulenza giuridica individuale.