Per consulenti
Quando un consulente può essere soggetto alla LRD?
Non ogni consulenza è automaticamente rilevante. Contano il servizio concreto e il ruolo in un’operazione o struttura giuridica.
Guardare l’attività effettiva
Mappate i servizi, i valori coinvolti e lo svolgimento dei mandati. Indicate quando fornite solo informazioni e quando partecipate a strutturazione o esecuzione.
Che cosa preparare?
Documentate attività, eccezioni, responsabilità e domande OAD. Organizzate identificazione, analisi dei rischi e prove in modo tracciabile.
Per saperne di più
L’articolo sui nuovi obblighi LRD offre ulteriore contesto.
Quali attività di consulenza richiedono un esame più approfondito?
È opportuno esaminare più attentamente le attività che riguardano costituzioni, finanziamenti, partecipazioni, valori patrimoniali o flussi di pagamento e che vanno oltre un ruolo puramente informativo. Sono decisivi il mandato concreto e il suo svolgimento.
Quali documenti facilitano la valutazione?
- Descrizione del servizio e contratto di mandato
- Ruoli delle persone e delle entità coinvolte
- Panoramica dell’operazione, dei pagamenti e dei valori
- Motivazione di eccezioni o di un possibile assoggettamento
Dalla valutazione al dossier LRD
Quando un’attività può essere interessata, identificazione della controparte, aventi economicamente diritto, analisi dei rischi e prove dovrebbero essere riuniti in un dossier LRD continuo. In questo modo la decisione resta tracciabile anche dopo gli aggiornamenti.
Stato del diritto: 30 agosto 2026. Nessuna conclusione generale vale per una singola impresa.